Что такое cashflow и почему он важнее прибыли
Многие предприниматели путают прибыль и cashflow (денежный поток). Прибыль — это бухгалтерская категория, рассчитываемая по начислениям. Cashflow — это реальные деньги на счетах.
Можно быть прибыльным «на бумаге» и обанкротиться из-за нехватки денег. Сценарий: компания продала товар на 10 млн, прибыль 2 млн. Но клиент платит через 90 дней, а зарплату и налоги нужно платить сейчас. Если на счетах нет денег — банкротство, несмотря на прибыль.
Cashflow-прогноз показывает, сколько денег будет на счетах в каждый день будущего. На основе этого принимаются решения: можем ли позволить себе закупку, привлекать ли финансирование, ускорять ли оплаты клиентов.
Структура cashflow
Прогноз состоит из 3 блоков:
1. Операционный cashflow:
- Поступления от клиентов
- Зарплаты
- Налоги
- Расходы на материалы и услуги
- Аренда, коммуналка
2. Инвестиционный cashflow:
- Покупка оборудования
- Инвестиции в развитие (новый продукт, выход на рынок)
- Депозиты
3. Финансовый cashflow:
- Кредиты получены / возвращены
- Дивиденды собственникам
- Привлечение инвестиций
Суммарный cashflow = разница между поступлениями и платежами.
Шаг 1: Собрать данные
Источники для прогноза:
- CRM Битрикс24 — выставленные счета и сделки в воронке
- 1С — регулярные расходы (зарплаты, налоги)
- Договоры аренды, подписки
- График погашения кредитов
- Запланированные крупные покупки
Идеально — всё это автоматически собирается через интеграции в одно место.
Шаг 2: Прогноз поступлений
Самая сложная часть. Поступления делятся на:
- Подтверждённые: счета выставлены, ждём оплату по графику
- Высокая вероятность: сделки в финальных стадиях воронки (>70% вероятности)
- Средняя вероятность: сделки в активной работе (30–70%)
- Прогнозные: на основе исторической статистики (новые клиенты, recurring billing)
Прогноз умножается на вероятность для каждой категории.
Шаг 3: Прогноз платежей
Платежи легче прогнозировать (большинство известны заранее):
- Зарплата — по графику
- Налоги — по календарю
- Регулярные подписки — по дате списания
- Аренда — по договору
- Закупки материалов — по плану производства
Резерв на непредвиденные — 5–10% к плановой сумме.
Шаг 4: Сальдо
На каждый день будущего считается:
Сальдо на начало дня + Поступления — Платежи = Сальдо на конец дня
Дальше это сальдо переносится на следующий день и так далее. Видна динамика на 30, 60, 90 дней вперёд.
Шаг 5: Сценарный анализ
Cashflow-прогноз делается в 3 сценариях:
- Оптимистичный: все клиенты платят вовремя, продажи на верхней оценке
- Базовый: средний по статистике
- Пессимистичный: 30% клиентов задерживают оплату на 2 недели, продажи на 20% ниже плана
Это показывает «коридор», в котором будет реальная ситуация. Принимать решения нужно с оглядкой на пессимистичный сценарий.
Шаг 6: Дашборд cashflow в Битрикс24
Финансовый директор и собственник видят:
- Линейный график сальдо на 90 дней
- Точки, где сальдо может уйти в минус
- Топ ожидаемых поступлений (за счёт чего можно спасти ситуацию)
- Топ крупных платежей (что можно отложить при необходимости)
- Сравнение с прошлым месяцем (тренд)
Шаг 7: Регулярная актуализация
Cashflow-прогноз — живой документ. Обновляется:
- Каждый день — данные банка автоматически
- Каждую неделю — прогнозы по сделкам
- Каждый месяц — детальная сверка факта с прогнозом
Если факт сильно отличается от прогноза — нужно понять, почему, и улучшить методику прогнозирования.
Главные ошибки
Ошибка 1: Прогноз только на месяц. Кассовые разрывы возникают и через 60–90 дней. Прогнозируйте дальше.
Ошибка 2: Слишком оптимистичные прогнозы. «Все заплатят вовремя». Закладывайте 10–20% резерва на просрочки.
Ошибка 3: Не учитываются сезонность. Декабрь и январь по-разному. Используйте исторические данные.
Ошибка 4: Прогноз делается раз в квартал. Устаревает за 2 недели. Минимум — еженедельная актуализация.
Сколько стоит настройка
Базовый cashflow-прогноз в Битрикс24 (на 30 дней): 50 000–120 000 ₽. Срок 3–4 недели.
Расширенный (90 дней, сценарии, интеграции): 150 000–400 000 ₽. Срок 2–4 месяца.
Рассчитать →
Записаться на разбор →
FAQ
Cashflow прогноз — это работа бухгалтера или финансиста?
Финансиста (CFO или финансового аналитика). Бухгалтер ведёт фактический учёт, не прогнозы.
Как проверить точность прогноза?
Сравнивайте факт с прогнозом 1-месячной давности. Норма — отклонение не более 10–15%.
Что делать при прогнозе кассового разрыва?
1) Ускорить поступления (звонки клиентам); 2) Отложить расходы; 3) Привлечь короткое финансирование (овердрафт, факторинг); 4) Если ничего не помогает — переговоры с поставщиками о рассрочке.